Бразилия ввела новые меры, направленные на ограничение использования финансовой системы незарегистрированными операторами фиксированных ставок. Эти меры объединяют правила блокировки счетов с потенциальной совместной налоговой ответственностью для финансовых учреждений, продолжающих обрабатывать связанные транзакции.
Министерство финансов опубликовало Постановление № 17.66 от 17 июня, в котором регламентируется совместная налоговая ответственность в соответствии со статьей 6 Дополнительного закона № 224, вступающего в силу 26 декабря 2025 года.
Правило распространяется на финансовые учреждения, платежные учреждения и платежные провайдеры, которые способствуют незаконной деятельности лотерей фиксированных ставок. Ответственность может быть установлена, если эти организации после официального уведомления от Министерства финансов продолжают разрешать или обрабатывать транзакции, используемые для ставок с компаниями, не имеющими разрешения на деятельность в Бразилии в соответствии с Законом № 14.790 от 2023 года.
Уведомления будут совместно выдаваться Секретариатом призов и ставок и Специальным секретариатом Федеральной налоговой службы Бразилии. После уведомления учреждения должны в течение 24 часов принять ограничительные меры для предотвращения новых транзакций, которые могут способствовать незаконной игорной деятельности.
Уведомление должно указывать компанию, обвиняемую в нарушении правил, и предоставлять информацию, необходимую для блокировки транзакций, связанных с незарегистрированными фиксированными ставками.
Кроме того, постановление расширяет возможную налоговую ответственность для физических и юридических лиц, которые рекламируют или коммерчески продвигают игорные операторы без федерального разрешения. Лица, участвующие в продвижении или распространении брендов и услуг незарегистрированных операторов, могут быть привлечены к налоговой ответственности за эту незаконную деятельность.
Отдельно, Указ № 13.033 от 18 июня реализует статью 21-А Закона № 14.790 от 29 декабря 2023 года. Он устанавливает операционные процедуры для блокировки счетов незаконных операторов лотерей фиксированных ставок и передачи информации для расследования и возможной конфискации активов в пользу Союза.
Указ определяет процесс уведомления от Секретариата призов и ставок к финансовым учреждениям, платежным учреждениям и организациям, устанавливающим платежные соглашения. Он также предоставляет процедуры для блокировки счетов и предотвращения новых транзакций, которые прямо или косвенно способствуют незаконным игорным операциям.
Регулирование включает гарантии соблюдения административного процесса, право на справедливое слушание и право на полную защиту. Оно также предусматривает передачу информации и начало административного процесса для определения конфискации активов, при этом конфискованные активы будут направлены в Национальный фонд общественной безопасности. Указ вступил в силу с даты публикации.
С 2024 года Секретариат призов и ставок поддерживает соглашение о техническом сотрудничестве с Anatel, в результате чего было заблокировано более 50 незаконных доменов. Также сообщается о удалении 780 профилей и 306 публикаций, рекламирующих незаконные азартные игры, а также о 190 незарегистрированных приложениях, отключенных в сотрудничестве с CONAR и Бразильским цифровым советом.